Connaître la rentabilité et le résultat net d'une entreprise ne suffit pas. Vous devez être capable d'interpréter les chiffres et de comprendre ce qu'ils vous disent sur l'entreprise. Vous pouvez comprendre à quel point l'entreprise transforme ses revenus en bénéfices. Une autre façon de le dire est que vous pouvez voir si l'entreprise contrôle efficacement les coûts. Cependant, vous ne pouvez pas simplement trouver une marge bénéficiaire et dire qu'une entreprise se porte bien ou mal. Vous devez prendre en compte plusieurs facteurs lors de l'analyse de la rentabilité et du bénéfice net afin que les chiffres brossent un tableau clair.
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Calculez le revenu net d'une entreprise. Ce montant comprend tous les revenus moins les coûts, y compris les taxes. Vous devez retirer tous les salaires versés aux employés, mais pas les distributions aux propriétaires, car ceux-ci proviennent des bénéfices nets.
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Figure les ventes totales de l'entreprise. Ne retirez aucune dépense de ce chiffre - découvrez simplement combien d'argent l'entreprise a encaissé pour la période que vous évaluez. Afin de bien comprendre une entreprise, vous devez choisir une période de trois à 10 ans afin de pouvoir voir les tendances des ventes.
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Divisez le revenu net par les ventes nettes et multipliez par 100. Cette équation donne le pourcentage de bénéfice net. Par exemple, un revenu net de 1 million de dollars divisé par des ventes de 3 millions de dollars est égal à 0,33. Multipliez par 100 et vous constatez que cette société a une marge bénéficiaire de 33%.
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Analysez un chiffre de rentabilité faible en examinant les coûts. Si un prêt récent fait partie des coûts, vous pouvez alors conclure que ce prêt a temporairement réduit les bénéfices. Vous voudriez examiner comment le prêt a été dépensé et déterminer si de nouveaux actifs peuvent générer de nouveaux bénéfices.
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Analysez une entreprise à bénéfices élevés en examinant les dépenses en capital et les dépenses de marketing. Si vous constatez que l'entreprise dépense très peu en dépenses immobilisées (nouveaux actifs) et fait très peu de marketing, alors vous devriez vous demander si la marge bénéficiaire élevée actuelle de l'entreprise est artificielle. En d'autres termes, l'entreprise fait-elle preuve de myopie en refusant d'investir dans son avenir ?
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Analysez une entreprise à croissance régulière en vérifiant si elle maintient un équilibre entre la croissance des bénéfices et les dépenses en actifs et en publicité. Si vous trouvez une approche mesurée et régulière de ces éléments, l'entreprise a probablement un bénéfice net et une rentabilité durables.
